Calendario Fiscal 2025: Fechas Claves para las Empresas

El calendario fiscal 2025 es fundamental para que empresas, PYMES y trabajadores independientes en México cumplan con sus obligaciones tributarias ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Conocer las fechas clave permite evitar sanciones, recargos o problemas con la autoridad fiscal.

En este artículo, te presentamos las fechas más importantes del SAT 2025, incluyendo declaraciones anuales, pagos provisionales de impuestos y otros trámites fiscales esenciales.
 

¿Qué es el calendario fiscal y por qué es importante?

El calendario fiscal es una herramienta que permite a empresas y contribuyentes conocer las fechas clave para el pago de impuestos y la presentación de declaraciones ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

Su principal función es evitar retrasos en los pagos, lo que podría generar recargos, multas y sanciones. Para las PYMES y empresas, cumplir con las fechas establecidas no solo garantiza una operación en regla, sino que también ayuda a optimizar la gestión financiera y evitar problemas legales.

Un buen manejo del calendario fiscal permite:

  • Evitar multas por incumplimiento.
  • Planificar pagos de impuestos con anticipación.
  • Tener un mejor control financiero del negocio.
  • Asegurar el cumplimiento de obligaciones ante el SAT.

Ahora que conoces la importancia de este calendario, revisemos las fechas clave del calendario fiscal 2025.
 

Obligaciones fiscales mensuales en 2025

Cada mes, las empresas y PYMES deben cumplir con ciertas obligaciones fiscales para mantenerse al día con el SAT. Estas son algunas de las responsabilidades más importantes a cumplir mes con mes:

  • Día 15 de cada mes: Pago de ISR e IVA correspondiente al mes anterior.
  • Día 17 de cada mes: Retenciones de impuestos sobre sueldos y salarios.
  • Día 31 de cada mes: Presentación de declaraciones informativas cuando corresponda.

Importante: Para quienes tributan bajo el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO), el SAT calculará automáticamente el impuesto a pagar, por lo que solo deberán revisar y validar la información antes de realizar el pago mensual.
 

Enero 2025: Inicio de obligaciones fiscales

  • 17 de enero: Pago provisional de ISR, IVA y retenciones correspondientes a diciembre de 2024.
  • 31 de enero: Fecha límite para presentar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT) del último trimestre de 2024.

Importante: También es la fecha límite para que las empresas presenten los CFDI de nómina del año anterior.
 

Febrero 2025: Declaraciones y pagos de impuestos

 

Marzo 2025: Declaración anual de personas morales

  • 31 de marzo: Fecha límite para que las personas morales presenten su declaración anual del ejercicio fiscal 2024.
     

Abril 2025: Declaración anual de personas físicas

  • 1 al 30 de abril: Presentación de la declaración anual 2024 para personas físicas con actividad empresarial, asalariados con ingresos adicionales o quienes obtuvieron ingresos por honorarios y arrendamiento.

 Recuerda: Si tienes saldo a favor, puedes solicitar la devolución de impuestos directamente en la plataforma del SAT.
 

Mayo - Agosto 2025: Pagos provisionales y declaraciones

  • 15 de cada mes: Pago provisional de ISR e IVA de los meses de abril, mayo, junio y julio.

Nota: Empresas con más de 300 trabajadores deben presentar la Declaración Informativa Múltiple (DIM) antes del 30 de junio.
 

Septiembre 2025: Propuesta de Ley de Ingresos

  • 8 de septiembre: Fecha límite para que el Ejecutivo Federal presente al Congreso la Ley de Ingresos y el Paquete Económico 2026, estableciendo posibles cambios en impuestos.
     

Octubre - Noviembre 2025: Últimos pagos provisionales

  • 15 de cada mes: Pago de impuestos provisionales de ISR e IVA correspondientes a los meses de septiembre y octubre.

 Este es un buen momento para revisar si es necesario hacer ajustes fiscales antes de cerrar el año.
 

Diciembre 2025: Cierre del ejercicio fiscal

  • 15 de diciembre: Último pago provisional de ISR e IVA del año.
  • 31 de diciembre: Cierre del ejercicio fiscal 2025.

 Recomendación: Para evitar multas y sanciones, asegúrate de haber emitido correctamente todos los CFDI de nómina y cumplir con las actualizaciones fiscales vigentes.
 

Consejos para evitar errores en el cumplimiento fiscal con Factupronto

Cumplir con las obligaciones fiscales puede ser un reto para muchas empresas, pero con la ayuda de herramientas adecuadas como Factupronto, el proceso se vuelve más sencillo y eficiente.

Aquí te dejamos algunos consejos para evitar errores en tu facturación y en el pago de impuestos:

1. Automatiza tu facturación

El uso de un sistema de facturación electrónica reduce errores humanos y agiliza la emisión de comprobantes fiscales. Con Factupronto, puedes generar y enviar CFDIs de manera rápida, asegurando que cada factura cumpla con los requisitos del SAT.

2. Revisa tu información fiscal antes de declarar

Es importante verificar que la información de tus comprobantes fiscales coincida con la registrada ante el SAT. Con Factupronto, puedes validar y corregir errores antes de enviar tu declaración.

3. Cumple con las fechas del calendario fiscal

Un retraso en el pago de impuestos puede generar multas. Utiliza un sistema de alertas o recordatorios para asegurarte de cumplir con tus declaraciones en tiempo y forma.

4. Utiliza plataformas en la nube

Optar por un software de facturación en la nube te permite acceder a tus documentos en cualquier momento y lugar, evitando pérdidas de información. Factupronto almacena todas tus facturas de forma segura, asegurando su disponibilidad cuando las necesites.

5. Mantente actualizado con las disposiciones fiscales

El SAT realiza cambios constantes en las regulaciones fiscales. Con Factupronto, tu facturación siempre estará actualizada con las últimas versiones de CFDI y las disposiciones vigentes.

El calendario fiscal 2025 es esencial para cumplir con las obligaciones tributarias en México. Planificar y anticipar fechas importantes permitirá a las empresas y contribuyentes evitar recargos, multas y problemas con el SAT.